НРА присвоило ESG-рейтинг ПАО «Сбербанк» на уровне «AА.esg»

ПРИСВОЕН НЕКРЕДИТНЫЙ РЕЙТИНГ

ООО «Национальное Рейтинговое Агентство» (далее – НРА, Агентство) присвоило ESG-рейтинг ПАО «Сбербанк» по шкале ESG-рейтингов на уровне «AA.esg». Компания демонстрирует очень высокий уровень интеграции повестки ESG в деятельность компании и качества соблюдения соответствующих практик.

РЕЗЮМЕ

Присвоение ESG-рейтинга (далее – Рейтинг) ПАО «Сбербанк»  (далее – Компания) на уровне «AА.esg» обусловлено:

(1) последовательной реализацией установленных направлений, задач и мероприятий в области устойчивого развития; (2) внедрением программ и политик, направленных на снижение воздействия Компании на окружающую среду; (3) эффективной интеграцией управления ESG-рисками в деятельности Компании; (4) существенной долей инструментов ответственного финансирования в портфеле продуктов (в первую очередь, зеленых и ESG-кредитов); (5) высоким уровнем социальной составляющей в деятельности Компании и существенными инвестициями в человеческий капитал; (6) зрелым уровнем корпоративного управления, риск-менеджмента и внутреннего контроля.

Уровень рейтинга ограничивается:

(1) развивающимися практиками ESG-аудита контрагентов и «зеленой» логистики; (2) разнонаправленным характером удельных показателей водопотребления и энергопотребления при положительной динамике на снижение их абсолютных значений; (3) незначительной долей социального финансирования в части отмаркированных кредитов, согласно критериям проекта социальной таксономии ВЭБ.РФ. Также, Компания не является эмитентом социальных облигаций.

По мнению Агентства, Компания демонстрирует высокий уровень зрелости экологических практик, очень высокий уровень зрелости социальных практик, а также очень высокий уровень зрелости практик корпоративного управления.

ПАО «Сбербанк» – крупнейший банк в России, Центральной и Восточной Европе, один из ведущих международных финансовых институтов, зарегистрированная торговая марка «Сбер».

Компания является лидером рынка (по данным на конец 2022 года):

• 107,4 млн частных клиентов в России;
• 3,1 млн корпоративных клиентов;
• 80,6 пользователей Сбербанк Онлайн в месяц;
• Количество клиентов, инвестировавших в ESG-продукты с помощью Сбербанка, – более 30 тысяч;
• Сотрудники Сбербанка, прошедшие обучение по ESG, – 85%.

Сайт Компании в сети Интернет: https://www.sberbank.com/ru

ОБОСНОВАНИЕ ПРИСВОЕННОГО РЕЙТИНГА

Ключевыми положительными факторами рейтинговой оценки являются:

1) Последовательная реализация установленных направлений, задач и мероприятий в области устойчивого развития:

• проведение регулярных образовательных мероприятий для сотрудников и клиентов, направленных на продвижение принципов устойчивого развития;
• применение в своей деятельности ряда международных и национальных стандартов (ISO 14064, ГОСТ Р ISO 50001:2012 и др.);

• наличие Политики ответственного финансирования;
• участие в реализации национальной климатической повестки;
• для реализации социальных кредитов Сбербанк разработал и внедрил внутреннюю таксономию социальных проектов, которая будет синхронизирована с национальной таксономией после ее утверждения Правительством РФ.

2) Внедрение программ и политик, направленных на снижение воздействия Компании на окружающую среду:

• реализация отдельных мероприятий, направленных на снижение количества используемого пластика;
• последовательная реализация мероприятий, направленных на сокращение объемов использованной бумаги. Потребление бумаги за 2022 год снизилось на 59% с 2019 года (на 24% с 2021 года);
• разработка энергетической программы;
• сокращение объема образования отходов по сравнению с 2021 годом – 13%;
• в 2022 году доля отходов, которые собираются раздельно и передаются на переработку, в Сбере достигла 31%, что превышает установленный целевой показатель;
• результаты Компании в 2022 году: сокращение выбросов по Охвату 1 и Охвату 2 по отношению к 2019 году – 21% и 18% соответственно.

3) Эффективная интеграция управления ESG-рисками в деятельности Компании:

• Компания систематически проводит идентификацию и оценку климатических рисков, реализацию комплекса мероприятий по адаптации к изменению климата;
• разработаны и внедряются модели прогнозирования климатических рисков и оценки кредитных потерь от их реализации;
• в кредитном процессе используются отраслевые руководства для детального анализа ESG-рисков корпоративных клиентов;
• регулярно проводятся стресс-тестирования ESG-рисков корпоративного и розничного портфелей и переоценка риска;
• для управления ESG-рисками в корпоративном кредитном процессе внедрен комплекс инструментов и процедур.

4) Существенная доля ответственного финансирования в портфеле продуктов Компании – на конец июля 2023 года доля инструментов устойчивого развития составила более 10% от совокупного кредитного портфеля юридических лиц. По данным на 31.12.2022 г. портфель ответственного финансирования (устойчивые кредитные продукты) составил 1,3 трлн руб., в том числе:

• портфель ESG-кредитов (сделки с ESG-условием) составил 869,5 млрд руб.;
• портфель «зеленых» кредитов (кредиты под зеленые и адаптационные проекты) составил 456,1 млрд руб.;
• портфель «зеленых» кредитов и ESG-кредитов составил 5,7 млрд руб.

5) Высокий уровень социальной составляющей в деятельности Компании и существенные инвестиции в человеческий капитал:

• проводится регулярный пересмотр оплаты труда в зависимости от данных рынка и показателей эффективности конкретного сотрудника. Сотрудники проходят обучение и повышают квалификацию в Корпоративном Университете Сбербанка. Предусмотрен расширенный социальный пакет для сотрудников, который включает в себя пакет корпоративных льгот, в том числе льготную ипотеку, корпоративную пенсионную программу, поддержку при релокации, ДМС и прочие социальные программы;
• высокая степень инклюзивности. Инклюзивные сервисы, активно развиваемые Компанией, не только удобны для пользователей, но и обеспечивают клиентам с инвалидностью самостоятельность в выполнении операций;
• соблюдается гендерный баланс на руководящих должностях: доля женщин на руководящих постах составляет 66%;
• реализация Компанией мероприятий по отношению к клиентам, направленные на повышение доступности финансовых услуг для максимально широкой аудитории в регионах присутствия, создания специального подразделения «Особенный банк» для людей с инвалидностью, а также реализованы проекты, направленные на повышение финансовой и киберграмотности;
• наличие политики в отношении прав человека, закреплённой в Кодексе корпоративной этики и делового поведения.

6) Результативные процедуры корпоративного управления, риск-менеджмента и внутреннего контроля:

• управление вопросами ESG интегрировано во все уровни организационной структуры Сбера для эффективного принятия решений;
• в Компании функционирует Наблюдательный совет, Правление, при котором функционируют комитеты по аудиту, кадрам и вознаграждениям, а также по стратегическому планированию и устойчивому развитию, каждый из которых возглавляется независимым директором;
• в Банке создано структурное подразделение, выполняющее функции внутреннего аудита, — Служба внутреннего аудита. Ее функции соответствуют рекомендациям Кодекса корпоративного управления, предусмотрена ее функциональная подотчетность Наблюдательному совету / Комитету по аудиту;
• система внутреннего контроля в Сбере осуществляется по модели 3-х линий защиты. Функционирует Комитет по управлению рисками;
• система интегрированного риск- менеджмента включает идентификацию рисков и оценку их существенности;
• ESG-стратегия успешно реализуется. В Банке на регулярной основе отслеживается статус достижения целей в рамках профильного комитетов. 80% целей были сохранены при пересмотре стратегии, остальные пересмотрены с учетом нового контекста;
• высокая степень взаимодействия с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами);
• применение эффективных практик управления рисками, которые регламентируются Стратегией управления рисками и капиталом, а также политиками по управлению соответствующими рисками;
• высокая степень транспарентности отчетности Компании. Сбер публикует на своем корпоративном сайте Годовой отчет за 2022 год, который включает в себя ESG- отчет, подготовленный по стандартам GRI и имеющий профессиональное заверение, а также актуальную презентацию для инвесторов (сентябрь 2023 года). Также, Компания готовит и публикует консолидированную финансовую отчетность в соответствии с МСФО, для подтверждения достоверности привлекается независимая аудиторская организация ООО «ЦАТР — аудиторские услуги».

Ключевыми сдерживающими факторами рейтинговой оценки являются:

(1) Развивающиеся практики экологического менеджмента в части системы экологического аудита контрагентов, а также внедрения и оценки результативности программ, и мероприятий по оптимизации логистических операций;

(2) Разнонаправленный характер удельных показателей водопотребления и энергопотребления (на 1 сотрудника), но при положительной динамике на снижение их абсолютных значений в последние 3 года;

(3) Доля возобновляемой энергии в общем объеме потребления в 2022 году составила 8%;

(4) Уровень проникновения «социального финансирования» в части отмаркированных кредитов, согласно критериям проекта социальной таксономии ВЭБ.РФ, невысокий. На 31.12.2022 г. размер социальных кредитов составил 500 млн руб. Также, Компания не является эмитентом социальных облигаций.

КЛЮЧЕВЫЕ ДОПУЩЕНИЯ

 Ключевые допущения НРА, использованные при рейтинговом анализе Компании:

• Продолжение процесса интеграции ESG-повестки и совершенствование внутренних процедур в области устойчивого развития, развитие ключевых элементов системы управления в области устойчивого развития;
• Последовательная реализация заявленной ESG-стратегии, сохранение фокуса на построении долгосрочного партнерского взаимодействия со всеми заинтересованными сторонами;
• Продолжение активной поддержки социальных и экологических проектов, развитие собственных инициатив;
• Поддержание этических норм и стандартов ответственного ведения бизнеса.

ФАКТОРЫ, КОТОРЫЕ МОГУТ ВЛИЯТЬ НА УРОВЕНЬ РЕЙТИНГА В БУДУЩЕМ

 Будущие события, которые могут оказать позитивное влияние на уровень рейтинга:

• Дальнейшее развитие практик экологического менеджмента в части аудита контрагентов и развития «зеленой» логистики;
• Снижение значений удельных показателей водопотребления и энергопотребления;
• Снижение текучести кадров;
• Сбалансированность женщин и мужчин в Совете директоров;
• Развитие ответственного «социального» финансирования (социальные кредиты и облигации).

Будущие события, которые могут оказать негативное влияние на уровень рейтинга:

• Появление фактов и информации, подтверждающих формальный характер документов, свидетельствующих об интеграции повестки ESG и следования принципам устойчивого развития;
• Выявление фактов несоблюдения законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Компании;
• Сокращение текущего объема раскрытия и/или несвоевременность раскрытия нефинансовой информации;
• Фиксация спорных ситуаций, связанных с нарушением прав работников, дискриминацией или нарушением прав человека;
• Осуществление каких-либо действий, ведущих к возможности нанесения ущерба заинтересованным сторонам, а, следовательно, и деловой репутации Компании;
• Сокращение уровня транспарентности и снижение качества корпоративного управления;
• Ухудшение объемов и качества социальной поддержки сотрудников;
• Негативные тренды в ответственном инвестировании, сокращение доли инструментов ответственного инвестирования в портфеле.

Методологии, применявшиеся при определении рейтинга

Методология присвоения ESG-рейтингов (некредитных рейтингов, оценивающих подверженность Компании экологическим и социальным рискам бизнеса, а также рискам корпоративного управления) (далее – Методология).

Существенные источники информации, используемые при определении рейтинга

Информация, размещенная на сайте Компании и в других открытых источниках.

Информация, предоставленная Компанией.

Имеющиеся ограничения рейтинга или прогноза по рейтингу

Некредитный рейтинг присвоен с учетом всей имеющейся в распоряжении Агентства информации о Компании, которую Экспертный комитет считает заслуживающей доверия и потенциально значимой для принятия решения о присвоении некредитного рейтинга, а также отвечающей утвержденной Агентством Методологии.

Эксперты принимают все надлежащие меры для того, чтобы удостовериться в качестве, достаточности и достоверности информации для применения Методологии, а также надежности источников информации, но не проводят всестороннюю проверку или независимую верификацию получаемой информации.

Конфликтов интересов в рамках некредитного рейтингового анализа и присвоения Рейтинга выявлено не было.

Настоящий пресс-релиз подготовлен Обществом с ограниченной ответственностью «Национальное Рейтинговое Агентство» (ООО «НРА»). Содержащаяся в пресс-релизе информация раскрывается в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, является интеллектуальной собственностью ООО «НРА», все права на нее охраняются действующим законодательством; ее распространение без ссылки на источник не допускается. Законным источником публикации документа является официальный сайт ООО «НРА» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по адресу: www.ra–national.ru.

ООО «НРА» и любые его работники не несут ответственности за любые последствия, которые наступили у лиц, ознакомившихся с настоящим пресс-релизом, в результате их самостоятельных действий в связи с полученной из него информацией, в том числе за любые убытки или ущерб иного характера, прямо или косвенно связанные с такими действиями. Содержащаяся в пресс-релизе информация, включая присвоенные рейтинги и иные результаты экспертной работы, представляет собой выражение независимого мнения ООО «НРА» на дату подготовки пресс-релиза, и любые сделанные в нем предположения, выводы и заключения не имели целью и не являются предоставлением рекомендаций по принятию инвестиционных решений и проведению операций на финансовых рынках или консультацией по вопросам ведения финансово-хозяйственной деятельности. Обновление информации после публикации пресс-релиза осуществляется только в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации или заключенным ООО «НРА» договором.